董事會成員 :

董事會組成多元化政策之管理目標及達成情形：

董事會重要決議：

審計委員會權責 

審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。本公司在2020年成立審計委員會，根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事組成。本公司之審計委員會委員計四人：分別是周福南、廖武忠、黃信義、施淙文，至少每季召開一次常會。審計委員會為履行其職責，依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師，以及所有員工間皆有直接聯繫之管道。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之單獨溝通原則： 

1.稽核主管及會計師平時得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
2.本公司獨立董事除按月收到稽核報告外，稽核主管亦定期於審計委員會單獨向獨立董事報告內部稽核之執行情形。
3.每年至少召開一次獨立董事與會計師之單獨會議，討論外部查核意見、新頒布的會計準則等。
4.發生其他重大異常事項，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。

獨立董事與簽證會計師單獨溝通情形：

獨立董事與內部稽核主管單獨溝通情形：

薪資報酬委員會權責

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。根據中華民國法律規定，薪酬委員會成員由董事會任命。根據本公司薪資報酬委員會組織章程，本公司之薪資報酬委員會委員總人數不得少於三人：目前成員為周福南、廖武忠、黃信義、施淙文。薪酬委員會每年至少召開二次常會，有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

薪資報酬委員會重要決議：

功能性委員會成員：

功能性委員會績效評估

本公司董事會於2019年3月27日通過「董事會績效評估辦法」，訂定董事會每年應至少執行一次針對董事會、董事成員、功能性委員會之內部績效評估。

薪資報酬委員會績效評估之衡量項目包括：對公司營運之參與程度、薪資報酬委員會職責認知、提升薪資報酬委員會決策品質、委員之選任、內部控制。

審計委員會績效評估之衡量項目包括：對公司營運之參與程度、審計委員會職責認知、提升審計委員會決策品質、委員之選任、內部控制。

已執行2025年期間以問卷型式對薪資報酬委員會及審計委員會之內部績效評估，評估結果為「符合標準」(滿分為5分)，並於2026年3月9日於董事會報告。

內部稽核

旨在協助董事會及經營管理階層，檢查及覆核內部控制制度之有效性，衡量營運之效果及效率、報導之可靠性、及時性、透明性與符合相關規範及相關法令之遵循，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

內部稽核主管之任免經審計委員會同意，並提董事會決議；內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬由內部稽核主管簽報至本公司董事長核定。

資訊安全管理 

本公司已設置資訊安全專責單位，負責統籌資訊安全及保護相關政策制定、執行、風險管理等，編制有1名資訊安全專責主管及1名資訊安全專責人員。每年定期向董事會報告，最近報告日為2025年12月24日。

１.投入資通安全管理之資源量化數據：因公司防毒軟體於2025/03後，不再支援WIN7、Server 2008…等系統（22台），已從2024/08開始安排系統升級，預計2025/02前完成個人電腦主機，除不連網路外，其餘已於2025年9月完成升級。    

2.資訊安全措施推動執行成果：資安主管於2025年1~2月參加資訊安全宣導線上課程6小時，並獲頒研習證書；11/20進行資安宣導教育訓練共19人次、計38小時。         

3.會計師資訊查核情形或遭遇重大資安事件而發佈重大訊息：會計師查核無重大異常之情事、本年度未發生重大資安事件。

誠信經營執行情形

本公司訂有「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」，指定總經理室為專責單位，推動企業誠信經營之運作，每年定期向董事會報告，最近報告日為2025年12月24日。

1. 負責人及會計主管每季就財務報表出具「無虛偽隱匿聲明書」。

2. 11/28舉辦「企業誠信經營與企業倫理」之教育訓練及宣導：計15人次受訓共22.5小時。

3. 供應商反貪腐及社會責任承諾書」簽署：要求染助劑廠商遵守反貪腐原則及盡到社會責任，使所有產品與服務合法合規，簽署比例100% (33/33)。

4. 設立內外部檢舉信箱與專線，截至本年度目前為止，未發生不誠信事件。

(申訴案件：0件、舉報信箱：0件、貪腐及舞弊案例：0件)

風險管理運作情形

薪酬政策

1、以本公司章程第三十三條：本公司分派盈餘前，應將所分派期間之稅前利益提撥不低於3%為員工酬勞，不高於3%為董事酬勞。但公司尚有累積虧損（包括調整未分配盈餘金額）時，應預先保留彌補。

2、本公司依營運狀況按月提撥績效獎金，不僅針對實際營運成果的達成情形，更從經營層指標、部門工作目標及個人績效，做為發放年度績效獎金之參考依據，以實踐企業永續發展；另外視每季之營運績效達成情形，按個人之工作表現發放季獎金。

3、依本公司章程第33條規定：本公司分派盈餘前，應將所分派期間之稅前利益提撥不低於 3%為員工酬勞，且員工酬勞以不低於 60%分配予基層員工。2025年實際分派予基層員工之酬勞約佔總員工酬勞69%。

員工培訓發展

本公司針對員工訓練需求，參酌企業及員工職涯發展，每年按部門別擬定內部教育訓練計劃表並施行，以增進員工工作技能，且於課後由授課人員進行測試，以了解學員之學習情況；另外為精進專業工作技能或法規要求，每年安排特定人員進行外部教育訓練，或是不定期參加線上課程。

近兩年工作專業教育訓練實施情形：

員工福利措施

1、依規定為員工投保勞工保險，凡員工發生各項保險福利給付事實時，並予以協助辦理申請。

2、依規定為辦理員工及眷屬之全民健康保險。
3、員工休假(特休假、產假、事病假等)及例假日依勞動基準法辦理；另增加生日假。
4、每日供應員工伙食四餐(早、中、午餐及宵夜)，並加入東南亞口味，以尊重外籍員工之飲食習慣，重視員工所提改善意見與菜色變化，每年進行繕食檢討。

5、提供員工制服分夏、冬兩款，皆以自行生產的機能性布料裁製，具吸濕排汗抗臭效果，讓同仁辛苦工作之餘不致臭汗淋漓。

6、重視員工勞動安全與職涯發展，共創勞資雙贏。
7、為增進員工福利，依法成立職工福利委員會，辦理各項職工福利及補助：

(1)結婚、生育、傷病、新居落成、職工及眷屬喪亡等各項補助金。

(2)三節禮金、生日禮金、服務年資獎勵金、聚餐補助金、員工旅遊、年終摸彩、 員工餐廳及員工宿舍。

8、提供員工休息室、不定期競賽或娛樂活動及免費瑜珈課程，以舒緩同仁工作中的疲勞與壓力感。

9、本公司注重員工的安全與身心健康，除提供員工安全舒適的工作環境外，並提升員工生活之福利制度及良好之教育訓練，與員工建立互信互賴之良好關係。例如醫療就診補助、免費健康檢查、節慶獎金、婚喪喜慶補助、住宿員工生活照顧、設置哺乳室、免費停車位及於廠區設立電動二輪車充電站等福利措施。當員工於個人工作或生活上遭遇困難，本公司亦會安排直屬上司及人力資源單位為諮詢窗口，並視情況提供相關協助。 

員工退休制度

1、本公司適用勞動基準法規定，制訂公司職工退休辦法，並設立勞工退休金監督委員會執行員工退休事宜，依勞動基準法按月提繳退休準備金，2025年提撥舊制退休金之認列金額為NT 315仟元，撥交由勞工退休準備金監督委員會專戶儲存及支用。

2、自2005年7月1日以後依「勞工退休金條例(新制)」規定，其退休金之給付由本公司按月負擔不低於每月工資6%之勞工退休金提繳率，提繳退休金儲存於勞工保險局之個人退休金專戶，2025年提繳新制退休金之認列金額為NT 5,515仟元。